Principios de finanzas corporativas: conozca cómo gestionar su área financiera desde la base

Los principios de finanzas corporativas proporcionan un marco sólido para la toma de decisiones dirigidas a fomentar el crecimiento y sostenibilidad de las organizaciones.

Son la base de una gestión financiera eficiente, pues permiten maximizar el valor para los accionistas. También son indispensables para en el análisis estratégico abordando aspectos cruciales como la gestión del riesgo, decisiones de inversión y el financiamiento empresarial.

Para aplicar los principios de finanzas corporativas, es indispensable comprender de qué se trata cada uno de ellos. En este contenido exploramos sus principales componentes y le ofrecemos una guía sobre cómo gestionar eficazmente su área financiera desde la base.

Maximización del valor para los accionistas

Un objetivo primordial de la gestión financiera de las organizaciones es la maximización de su valor para los accionistas.

En pocas palabras, se trata de incrementar el valor de la empresa para los accionistas a través de decisiones estratégicas, la planificación fiscal adecuada y la gestión eficiente de los recursos.

Esto se relaciona directamente con el aumento de las ganancias y, en consecuencia, el valor de las acciones de la compañía. Esto es posible haciendo uso de estrategias como la optimización de costos, el incremento de los ingresos y la óptima gestión de activos.

Para identificar el desempeño organizacional en esta área, es necesario el monitoreo de algunos indicadores clave de desempeño (KPI), tales como el retorno sobre la inversión (ROI) y el crecimiento de las ganancias por acción (EPS).

Cómo convertirse en director financiero

Si tiene la ambición de pasar a la alta dirección, no hay mejor momento que el presente para empezar a pensar en sus próximos pasos. De hecho, se espera que la demanda de directores financieros crezca en los próximos años. ¿Se pregunta por dónde empezar?

Lee más

Análisis financiero

La implementación de los principios de finanzas corporativas está estrechamente relacionada con el proceso de análisis financiero. Este permite evaluar la situación económica de la empresa a través de informes especializados.

Gracias a la adecuada interpretación de los estados financieros, los gestores pueden tomar decisiones sobre la dirección que debe seguir la empresa. Este análisis incluye la evaluación de la rentabilidad, la liquidez, el endeudamiento y la eficiencia operativa.

Su importancia radica en la capacidad de identificar oportunamente los problemas y las áreas de mejora para optimizar la planificación estratégica y la adaptación de los objetivos a las realidades del mercado. Asimismo, es clave para evitar errores financieros costosos para la organización.

El análisis financiero puede convertirse en un instrumento de comunicación efectiva con los accionistas y futuros inversores.

Adicionalmente a los estados financieros, otras de las herramientas de análisis usadas por los especialistas son los ratios financieros. En especial, los ratios de liquidez, solvencia y rentabilidad, que proveen información que permite evaluar la eficiencia y estabilidad de la organización en el presente y con vistas al futuro.

Gestión del riesgo financiero

Se trata de un proceso de vital interés entre los principios de finanzas corporativas, pues permite, además de identificar y evaluar los riesgos financieros, formular medidas para evitarlos o mitigar sus efectos.

Una adecuada gestión del riesgo financiero protege los activos de la empresa y asegura su continuidad. Considerando que los riesgos pueden provenir de diversas fuentes, su gestión debe obedecer a un enfoque amplio e integral.

De forma general, la gestión del riesgo financiero permite detectar y afrontar las fluctuaciones del mercado, las variaciones en las tasas de interés y los cambios en el entorno económico, las cuales son eventos críticos dentro de las finanzas corporativas.

Para ello, algunas de las estrategias recomendadas incluyen la diversificación de activos y el uso de instrumentos financieros de cobertura o pólizas de seguro. Su propósito amplio es proteger a la empresa de pérdidas significativas y asegurar su estabilidad.

Toma de decisiones de inversión

Mantener el enfoque a la hora de tomar decisiones de inversión en uno de los principios de finanzas corporativas con mayor impacto en la gestión organizacional.

Esta toma de decisiones de inversión implica evaluar proyectos y oportunidades para invertir, determinar su viabilidad y concordancia con los objetivos corporativos, haciendo prevalecer aquellos que aporten mayor valor a la empresa.

Con el objetivo de lograr un análisis exhaustivo de los posibles beneficios y riesgos de los proyectos, la evaluación utiliza métodos como el valor presente neto (VPN), la tasa interna de retorno (TIR) y el periodo de recuperación.

De este modo, los gestores pueden estimar los rendimientos esperados y seleccionar las inversiones más prometedoras, sin desestimar los desafíos implicados.

Financiamiento empresarial

Entre los principios de finanzas corporativas hay que tomar en cuenta las estrategias para la obtención de recursos. Es decir, las gestiones de financiamiento empresarial.

Su propósito es obtener los recursos necesarios para sostener las operaciones y el crecimiento de la organización. Suelen incluir la emisión de acciones, solicitudes de préstamos y también la reinversión de las ganancias.

La estrategia más adecuada depende del estatus de la organización y la fuente de financiamiento (que bien puede ser capital propio, endeudamiento o alguna modalidad híbrida).

La combinación adecuada de vías de financiamiento permitirá alcanzar objetivos de inversión manejando las fortalezas organizacionales y las oportunidades del mercado, sin dejar de lado el impacto financiero que genere.

Consideraciones finales

La gestión eficiente del área financiera de una empresa está en relación directa con la correcta implementación de los principios de finanzas corporativas. Estas acciones y estrategias son fundamentales para asegurar la salud económica, contribuyendo al éxito y la sostenibilidad.

La planeación estratégica empresarial no debe perder de vista principios como la maximización del valor para los accionistas, la gestión del riesgo financiero, la toma de decisiones de inversión y las opciones de financiamiento empresarial.

La implementación de estos principios permite a las empresas prosperar en un entorno empresarial competitivo y en constante cambio, donde las soluciones tecnológicas como las que ofrecemos en SAP Concur son las aliadas perfectas para una gestión eficiente.

Nuestras herramientas avanzadas para la gestión de gastos, optimización de procesos y mejora de la transparencia financiera son capaces de marcar una diferencia significativa en la eficacia de su gestión financiera, apuntalando la mejor toma de decisiones informadas para un futuro sólido y exitoso.

Conocemos la importancia de una buena gestión de finanzas corporativas y contamos con la experiencia profesional para guiar a las empresas en su camino hacia la excelencia financiera.

Descubra cómo puede integrar las soluciones SAP Concur en su organización. Contacte a nuestros especialistas para agendar una cita y asegure el respaldo profesional que necesita.